„Почему на протяжении многих лет мы планируем продажи, инвестиции и расходы , если все происходит по-другому на рынке?» Вопрос: «почему в процессе покупки дома и его финансирования вы планируете свои предполагаемые доходы и расходы , чтобы определить, сможете ли вы в течение многих лет пользоваться кредитом, если в жизни все будет по – другому?»Ответ „»чтобы вам не пришлось в какой-то момент, с некоторой вероятностью, совершить аварийную посадку и перепродать предприятие или дом.“
Управление предприятием: финансовое планирование для вашего предприятия служит не только ориентиром и ориентиром , но и компасом на пути к цели. Она также показывает высокие и низкие уровни, хорошие и критические места в процессе развития вашего бизнеса, при условии , что она реалистично и обоснованно планировала, предупреждает о сбоях в развитии и останавливает их в корректирующих действиях. В частности, она показывает вам, например, развитие бизнес-успеха (доход/прибыль), Развитие ликвидности (избыточное или недостаточное) и развитие структуры активов и капитала (долгосрочные и краткосрочные акции) в плановом балансе .
Финансирование: «кто нуждается в финансировании, тот также нуждается в бизнес-плане» “ Таким образом, клиент-консультант банка. С бизнес-планом — и финансовым планированием-вы должны убедить банковского консультанта, что это хорошая идея, чтобы поддержать ваш проект с деньгами. Особенно с финансовым планированием вы можете позволить банку или инвестору принять участие в вашем взгляде в будущее. Таким образом, они сами видят, куда идти и как это привлекательно. Только когда обоснованные цифры истории бизнеса и количественно понять его успех, и финансисты убеждены в серьезном планировании, только тогда открывается дверь в деньги, которые вам нужно, чтобы сделать ваш бизнес «летать».
В принципе, планируется снизу вверх. Сначала будут отдельные планы для абзаца, материал, персонал и т. д. создали, лучше всего соответствующих специалистов или ответственных лиц в компании. На втором этапе они затем проверяются на достоверность основанных предположений, лучше всего чужими („перекрестная проверка“), а на третьем этапе объединяются в взаимосвязанные обзоры планирования доходов/рентабельности, ликвидности, активов и капитала.
План ликвидности учредителей
Она не только определяет потребности в капитале , но и в процессе ведения бизнеса, профицит и пробелы в сочетании с заданным фактическим сравнением могут быть признаны и скорректированы на ранней стадии. Это планирование сопоставляет все депозиты и выплаты, то есть запланированные поступления и отток ваших денежных средств. Таким образом, вы быстро заметите пробелы в денежном обеспечении, и вы сможете своевременно реагировать соответствующим образом. Амортизация в планировании ликвидности ничего не искать. Они регистрируются в бухгалтерском учете, но не приводят к выводу ликвидных средств, так как выплата по перечисляемым активам , т. е. инвестициям , была произведена ранее при их приобретении или производстве. В дополнение к процентным ставкам и нейтральным расходам и доходам, они приходят к » операционному финансовому балансу“. Этот баланс является мерой способности вашей компании, процесса Продаж, т. е. от нормального бизнеса генерировать денежные средства. Полученные средства теперь используются для дополнительных позиций, которые целесообразно обобщить в “ балансе финансирования и инвестиций». Речь идет, в частности, о получении и погашении кредитов, об инвестициях, а также о вкладах в капитал или изъятии собственников.
Оба изложенных сальдо вместе затем показывают в соответствующем рассматриваемом периоде перекрытие (хорошо) или перекрытие, которое указывает на ваши потребности в капитале. В этой связи я еще раз подчеркиваю, что потребность в капитале обусловлена разницей от всех ликвидных притоков и оттоков. Суммирование всех запланированных закупок, как правило, составляет гораздо большую часть, но не более чем случайным образом соответствует их реальным потребностям в капитале.
Как рассчитать выход
Это планирование сопоставляет доходы и расходы. Доходы от продаж, другие доходы, а также любые изменения инвентаризации суммируются и находятся в верхней части обзора. Теперь стоимость материала – потребленный, а не закупленный материал-будет вычтена из него, и вы получите так называемый необработанный доход . Они сокращают операционные расходы , такие как расходы на персонал , накладные расходы и амортизация, и теперь достигают результатов эксплуатации, часто также EBIT (Earnings before interest and tax) genannt. Таким образом, этот уровень будет зависеть только от фактической деятельности, для которой была запущена компания, и будет демонстрировать успех бизнеса независимо от финансирования . Даже т. н. точки безубыточности, где объем продаж превышает впервые эксплуатационных расходов и будет выгодно, могут извлечь вас отсюда. Из операционной прибыли будут вычтены проценты по кредитам, коммерческим и подоходным налогам, а также нейтральные расходы и доходы, которые не имеют ничего общего с их фактическим бизнесом. Так вы перейдете, наконец, к чистой прибыли (или даже год дефицит) или прибыли после уплаты налогов.
Создание баланса – как это сделать
Плановый баланс покажет вам как ваши активы, так и их структуру капитала по срокам . Основные средства, которые используются в течение нескольких лет на предприятии, также должны финансироваться за счет средств, которые приблизительно одинаковы для предприятия. Это, прежде всего, собственный капитал и долгосрочные кредиты . Это означает, что тогда и наоборот все краткосрочные обязательства также посредством оборотных активов, в частности, дебиторской задолженности и ликвидных средств, таких как фонды касс и счетов, должны быть покрыты. Таким образом, как“ снимок » компания была бы в принципе финансово стабильной – однако это ничего не говорит о том, как уже завтра платить высокие суммы счетов или ставки в то время как поступления от доходов от продаж по-прежнему может ждать. Короче говоря, крайне критическая тема платежеспособности должна постоянно контролироваться – лучше всего еженедельно – с помощью планирования и контроля ликвидности.
При составлении планов ликвидности, успеха и баланса лучше всего использовать средства планирования . Уже за 400-500 евро сегодня хорошие программы, которые также могут быть использованы для целей контроля, на рынке.
Заключение-советы для следующего шага
1. Начиная с исходных данных: объем продаж, материал, производство (планирование), персонала, основных средств/инвестиции и их Амортизация, накладные расходы и затраты на финансирование. Для всех позиций необходимо принимать реалистичные и поддающиеся проверке/отслеживаемые предположения и выводы. Они должны быть задокументированы в отдельном листе. Он запланирован на следующие 12 месяцев и на следующие четыре года.
2. Из продаж стоит особенно тщательно планировать, потому что он управляет успеха в бизнесе и запускает кроме того, по большей части, расходы, которые, так сказать бензин для продажи, представляют собой.
3. Тогда соответствующие величины в дискретные выходы планирования, liquidtät планирования (здесь только включить расходы, также расходы приводят; так, например, нет амортизации) и балансового планирования использованы и результаты и отчеты созданы. С точки зрения планирования ликвидности следует также обсудить выявленные потребности в капитале и его использование.
4. Наконец, будут результаты планирования испытаны, в частности, на целостности и правдоподобности судить. Для презентации финансистам следует добавить графики для таких важных размеров , как оборот , инвестиции , операционная прибыль, ликвидность и развитие собственного капитала.
Если вам нужна дополнительная информация или помощь в финансовом планировании, вы можете обратиться ко мне.
Голос эксперта Андреаса Диттриха
